Cómo calcular la pensión de jubilación en 2026: porcentajes, base reguladora y tabla

La pensión de jubilación depende de dos cosas: cuánto cotizaste en tu vida laboral y durante cuántos años. Esta guía te explica la fórmula con las reglas de 2026 de la Seguridad Social, y puedes probarla con la calculadora de jubilación.

Información general. Es un cálculo orientativo con bases constantes. La Seguridad Social calcula tu pensión exacta con tus bases reales. Revisa tu caso en Tu Seguridad Social.

La fórmula

Pensión = base reguladora × porcentaje por años cotizados, con un límite máximo.

1. La base reguladora en 2026

En 2026 la base reguladora se obtiene dividiendo entre 352,33 la suma de las 302 bases de cotización más altas dentro de los 304 meses anteriores al mes previo al hecho causante. Entre 2026 y 2040 se aplica la más beneficiosa entre este nuevo cálculo y el anterior (el de las mejores bases de 300 meses entre 350), que se va sustituyendo de forma gradual. En 2027 el divisor pasará a 354,67 sobre 304 bases de 308 meses.

2. El porcentaje según años cotizados

• 15 años cotizados: 50 % de la base reguladora.
• Por cada mes adicional entre los meses 1 y 49: 0,21 %.
• Por cada uno de los 209 meses siguientes: 0,19 %.
• Tope: 100 %.

Con esas tasas, el porcentaje queda así:

Años cotizados	Porcentaje de la base reguladora
15 años	50,00 %
20 años	62,38 %
25 años	73,78 %
30 años	85,18 %
35 años	96,58 %
36 años y 6 meses o más	100,00 %

Los porcentajes de esta tabla los hemos calculado nosotros aplicando la escala oficial. Desde 2027 las tasas bajan al 0,19 % y 0,18 %.

3. Pensión máxima y mínima

Todas las cuantías, en la tabla completa de pensiones mínimas y máxima.

• Máxima inicial en 2026: 3.359,60 euros al mes o 47.034,40 euros al año.
• Revalorización de 2026: las pensiones contributivas suben un 2,7 % con carácter general.
• Mínimas anuales (titular de 65 años o más): 17.592,40 euros con cónyuge a cargo, 13.106,80 sin cónyuge y 12.441,80 con cónyuge no a cargo. Con menos de 65 años: 17.592,40, 12.262,60 y 11.590,60 euros respectivamente.

Ejemplo orientativo

Si cotizaste una base media de 2.200 euros al mes durante 35 años: la base reguladora aproximada es 2.200 × 302 / 352,33 = unos 1.886 euros, y a 35 años corresponde un 96,58 %, lo que da unos 1.821 euros brutos al mes (en 14 pagas). Es una estimación con base constante.

Paso a paso con una carrera más corta

Carmen se jubila en 2026 con 27 años y 4 meses cotizados y una base media de 1.600 euros. Cálculo nuestro:

1. Base reguladora: 1.600 × 302 / 352,33 = unos 1.371 euros.
2. Meses por encima de 15 años: 12 años y 4 meses = 148 meses.
3. Porcentaje: 50 % + 49 meses × 0,21 % (10,29 %) + 99 meses × 0,19 % (18,81 %) = 79,10 %.
4. Pensión: 1.371 × 79,10 % = unos 1.085 euros brutos al mes.

Si con ese resultado no llegara a la pensión mínima que le corresponde, podría tener derecho a un complemento a mínimos, que tiene requisitos propios de ingresos.

Qué cambia si adelantas o retrasas la jubilación

Decisión	Efecto en la pensión
Anticipada voluntaria (hasta 2 años antes, 35 años cotizados)	Recorte del 3,26 % al 21 % con menos de 38 años y 6 meses cotizados; con 44 años y 6 meses o más, el recorte a 24 meses es del 13 %
Anticipada involuntaria (hasta 4 años antes, 33 años cotizados)	Recorte de hasta el 30 % con 48 meses de adelanto, o del 24 % con 44 años y 6 meses o más
Demorada (seguir cotizando tras la edad ordinaria)	4 % más por cada año completo; desde el segundo año, 2 % por periodos de más de 6 meses y menos de un año

Los coeficientes de la anticipada se aplican sobre la pensión ya calculada con la base reguladora y el porcentaje; el cuadro mes a mes está en coeficientes reductores de la jubilación. Si tu pensión superaría la máxima, el recorte se aplica sobre ese límite.

Errores frecuentes al estimar tu pensión

• Usar el sueldo neto en lugar de la base de cotización. La base está en tu nómina y suele ser parecida al bruto con las pagas extra prorrateadas, con un tope máximo.
• Contar los años con decimales. Para el porcentaje se cuentan meses completos de cotización.
• Olvidar que cada año la escala cambia. Quien se jubile en 2027 tendrá un divisor y unos porcentajes distintos a los de 2026.
• Dar por hecho que la pensión será la máxima por haber cotizado mucho: el límite de 3.359,60 euros recorta cualquier cálculo que lo supere.
• No sumar la revalorización. Una vez jubilado, la pensión se actualiza cada año; en 2026 subió un 2,7 % con carácter general.

Qué puedes hacer para mejorar tu pensión

• Revisa tus bases y tus años en el informe de vida laboral; aquí explicamos cómo descargar la vida laboral.
• Valora cotizar más años: retrasar la jubilación suma incrementos. Mira jubilación anticipada y demorada.
• Comprueba tu edad de acceso: edad de jubilación 2026.
• Si eres autónomo, tu base marca tu futura pensión: cuota de autónomos 2026.

Si cotizas en el RETA, lee también qué cambia en la jubilación de autónomos, como las lagunas que no se rellenan.

Qué no incluye esta guía

La jubilación anticipada, los complementos a mínimos, el complemento de brecha de género por hijos, las bases con lagunas y otras situaciones especiales tienen reglas propias. Consulta a la Seguridad Social.